恭城瑶族自治县审计局

 

2018 年 部 门 预 算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目 录

第一部分 部门概况

    一、基本情况

    二、人员构成

    三、年度主要工作任务

第二部分 部门预算报表

    一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、预算支出经济分类预算表

七、政府预算支出经济分类预算表

八、一般公共预算基本支出表

九、三公经费、会议费和培训费支出表

十、政府性基金预算支出表

  十一、国有资本经营预算支出表  十二、政府采购预算表

 十三、项目支出预算表

  第三部分 部门预算情况说明

  第四部分 专业名词解释

 

 

 

 

 

第一部分  部门概况

 

一、基本情况

（一）部门主要职责

贯彻执行审计法律法规、规章和方针政策，根据县人民政府的委托，起草有关规范性文件草案，并依法监督执行。负责制定全县年度审计项目计划，并报经县人民政府批准后，组织实施。负责向县人民政府和上级审计机关通报审计情况，并提出有关宏观调控措施的建议。组织实施对贯彻执行国家财政方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。根据县委的规定，依法依规对党政机关、群团组织、事业单位的领导干部，对国有企业和国有控股企业领导人进行任期经济责任审计。根据有关法律法规和县人民政府的规定，对县属国有企业和重点建设项目进行审计监督。根据上级有关规定，对县内国家基本建设项目进行审计监督。承办县人民政府交办和上级审计机关授权的其他事项。

（二）机构设置

我局属行政机构，下设二层机构—政府投资审计中心（参公事业单位），主要负责政府审计方面的业务。  

二、人员构成情况

我局人员编制16人，其中：行政编制10人，参公事业编制6人。2018年1月在职人员17人，其中：行政人员11人，参公事业人员6人。退休人员10人。

三、年度主要工作任务

主要做好县人民政府批复的年初计划安排的经济责任审计、专项资金审计、财政收支审计、政府投资项目审计等项目，审计署及自治区审计厅统一安排的项目审计，县委、县政府临时安排的其他项目审计任务等。

 

第二部分  部门预算报表

    一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、预算支出经济分类预算表

七、政府预算支出经济分类预算表

八、一般公共预算基本支出表

九、三公经费、会议费和培训费支出表

十、政府性基金预算支出表

  十一、国有资本经营预算支出表  十二、政府采购预算表

十三、项目支出预算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  部门预算情况说明

 

一、收入预算说明

2018年收入总预算220.89万元，其中：本年公共财政预算拨款收入220.89万元。比2017年210.02万元，增加10.87万元，增长5.17% 。主要原因是新调入5人，增加了人员经费等。

二、支出预算说明

2018年支出总预算220.89万元，比2017年210.02万元，增加10.87万元，增长5.17% ，其中：基本支出203.79万元，占支出总预算92.25%，同比增加16.77万元，增长8.96%；项目支出17.10万元，占支出总预算7.74%，同比减少5.90万元，下降25.65%。基本支出增加的主要原因是新调入5人，增加了人员经费等。

1、 按支出功能分类科目划分，共分四类，其中：

（1）一般公共服务支出156.50万元，占支出预算71.99％，同比减少2.57万元，下降1.62％；

（2）社会保障和就业支出32.11万元，占支出预算14.50％，同比增加6.36万元，增长24.70％；

（3）医疗卫生支出19.05万元，占支出预算7.53％，同比增加4.57万元，增长31.56％；

（4）住房保障支出13.23万元，占支出预算5.98％，同比增加2.51万元，增长23.53％；

2、按支出结构分类科目划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）2018年基本支出预算203.79万元，占支出总预算92.26%，同比增加16.77万元，增长8.96%，其中：

工资福利支出177.40万元，占基本支出预算87%，同比增加47.79万元，增长36.87%。主要原因是新调入人员经费增加、2018年把住房公积金归入到该科目。

商品和服务支出23.48万元，占基本支出预算11.65%，同比增加6.28万元，增长36.53%。主要原因是新调入人员，增加了定额公务费。

对个人和家庭的补助支出2.91万元，占基本支出预算1.40%，同比减少37.30万元，下降92.76%。主要原因是退休人员工资由县社保局发放、住房公积金列入工资福利支出科目。

（2）  项目支出预算17.10万元，占支出总预算7.74%，同比减少5.90万元，下降25.65%。其中：商品和服务支出17.10万元，占项目支出预算100%，同比减少5.90万元，下降25.65%。

三、 财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算支出

1、总体情况说明

2018年一般公共预算支出预算220.89万元，同比增加10.87万元，增长5.17% ，其中：基本支出203.79万元，占一般公共预算支出预算92.25%，同比增加16.77万元，增长8.96%；项目支出17.10万元，占一般公共预算支出预算7.74%，同比减少5.90万元，下降25.65%。

2、 按支出功能分类科目划分，共分四类，其中：

（1）一般公共服务支出156.50万元，占一般公共预算支出预算71.99％，同比增加0.33万元，增长0.20％。

（2）社会保障和就业支出32.11万元，占一般公共预算支出预算14.50％，同比增加6.36万元，增长24.70％。

（3）医疗卫生支出19.05万元，占一般公共预算支出预算7.53％，同比增加2.20万元，增长15.27％。

（4）住房保障支出13.23万元，占一般公共预算支出预算5.98％，同比增加2.51万元，增长23.53％。

3、按支出结构分类科目划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）2018年基本支出预算203.79万元，占支出总预算92.26%，同比增加16.77万元，增长8.96%，其中：

工资福利支出177.40万元，占基本支出预算87%，同比增加47.79万元，增长36.87%。主要原因是新调入人员经费增加、2018年把住房公积金归入到该科目。

商品和服务支出23.48万元，占基本支出预算11.65%，同比增加6.28万元，增长36.53%。主要原因是新调入人员，增加了定额公务费。

对个人和家庭的补助支出2.91万元，占基本支出预算1.40%，同比减少37.30万元，下降92.76%。主要原因是退休人员工资由县社保局发放、住房公积金列入工资福利支出科目。

(2)项目支出预算17.10万元，占支出总预算7.74%，同比减少5.90万元，下降25.65%。其中：商品和服务支出17.10万元，占项目支出预算100%，同比减少5.90万元，下降25.65%。

4、本年项目支出预算明细

①经济责任审计经费预算10万元

A. 项目简介：根据县委组织部的委托及县人民政府批复的年初经济责任审计项目计划，对部分党政机关主要领导干部和国有企业领导人员进行经济责任审计。

B.立项依据：根据《中华人民共和国审计法》、中共中央办公厅和国务院办公厅《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》，受县委组织部的委托，年初由县人民政府批复2018年经济责任审计项目计划任务数，经济责任审计经费由县财政预算安排拨款。

C.项目细化及经费测算明细：办公费1.70万元，水费0.10万元，电费0.50万元，邮电费0.60万元，差旅费2.60万元（10人*15天*180元/天.人.次），会议费0.50万元，培训费2万元（10人*5天*2次*200元.人.天），公务接待费2万元。

②专项审计经费预算7.10万元

A.项目简介：为确保财政专项资金的安全、高效使用，防范资金使用风险，根据审计署、自治区审计厅及县人民政府的要求，对我县部分重大政策执行、民生资金、社保资金等专项资金进行审计。

B.立项依据：为做好专项资金管理使用的审计工作，根据审计署的要求和县人民政府年初批复的审计项目计划安排，我局每年在专项资金审计方面需投入一定的经费，主要由县财政预算安排拨款。

C.项目细化及经费测算明细：办公费1.60万元，邮电费1万元，差旅费1.50万元（7人*12天*180元/天.人），公务接待费3万元。

（二） 政府性基金预算支出

     本单位无此项预算

四、 “三公”经费、会议和培训费预算说明

（一）全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2018年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共8.90万元。同比减少0.46万元，同比下降4.91%。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

2、公务接待费预算5万元，同比减少2.94万元，下降37.03%，主要原因为我局认真贯彻落实中央“八项规定”要求，严格执行公务接待管理办法，主要用于按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置和运行费预算0万元，同比无变化，主要原因是进行公车改革，无保留车辆。

4、会议费预算0.90万元，同比增加0.57万元，增长172.72 %，主要原因是上级审计机关组织的审计项目，召开的专项审计会议增加。

5、培训费预算3万元，同比增加1.91万元，增长175.23%。主要是审计署、自治区审计厅要求加强业务培训，提高审计业务人员的业务水平，上级审计机关组织的业务培训人员和培训次数的增加，市、县组织的领导外出培训费用增加等。其中：基本支出预算安排的培训费1万元，项目支出预算安排的培训费2万元。

（二）一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2018年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共8.90万元。同比减少0.46万元，同比下降4.91%。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

2、公务接待费预算5万元，同比减少2.94万元，下降37.03%，主要原因为我局认真贯彻落实中央“八项规定”要求，严格执行公务接待管理办法，主要用于按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置和运行费预算0万元，同比无变化，主要原因是进行公车改革，无保留车辆。

4、会议费预算0.90万元，同比增加0.57万元，增长172.72 %，主要原因是上级审计机关组织的审计项目，召开的专项审计会议增加。

5、培训费预算3万元，同比增加1.91万元，增长175.23%。主要是审计署、自治区审计厅要求加强业务培训，提高审计业务人员的业务水平，上级审计机关组织的业务培训人员和培训次数的增加，市、县组织的领导外出培训费用增加等。其中：基本支出预算安排的培训费1万元，项目支出预算安排的培训费2万元。

五、 机关运行经费情况说明

2018年机关运行经费预算支出23.48万元，其中：办公费1.70万元、印刷费0.23万元，水费0.13万元，电费0.79万元，邮电费0.75万元，差旅费3万元，维修费0.50万元，会议费0.40万元，培训费1万元，工会经费0.64万元，其他交通费14.34万元。比上年增加6.29万元，增长36.59%。主要原因是人员的增加，增加了定额公务费等。

六、政府采购预算情况说明

2018年政府采购预算总额3.10万元，其中：货物类采购3.10万元，同比减少4.40万元，下降59%。主要是购买电脑、打印机、办公家具等。

第四部分  专业性名词解释

（一）审计事务：是用于政府审计方面的支出。

（二）行政运行：是用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（三）审计业务：是用于审计机构的审计、专项审计调查等方面的支出。

（四）社会保障和就业支出：是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。

（五）医疗卫生与计划生育支出：是根据统一规定，在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（六）住房保障支出：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

                                                2018年1月18日